Przepływ środków pieniężnych

Co to jest przepływ środków pieniężnych:

Przepływ środków pieniężnych to narzędzie, które kontroluje ruch finansowy ( wpływy i wypływy środków finansowych) w danym okresie przedsiębiorstwa.

Przepływy pieniężne ułatwiają zarządzanie firmą, aby dokładnie wiedzieć, jaką kwotę zapłacić z przyjętych zobowiązań, jakie kwoty otrzymać i jakie będą dostępne saldo w tym momencie. Różnica między wpływami a płatnościami jest wyrażona jako saldo.

Analizując przepływy pieniężne, jeśli saldo jest ujemne, oznacza to, że firma ma więcej wydatków, w tym przypadku menedżer będzie musiał dokonać przeglądu wydatków w celu zwiększenia napływu pieniędzy. Z drugiej strony dodatnie saldo wskazuje, że firma jest w stanie spłacić swoje zobowiązania i mieć dostępność finansową.

Przepływ gotówki jest kluczowym zasobem dla menedżerów, którzy dokładnie znają sytuację finansową firmy i na podstawie wyniku decydują o następujących ścieżkach.

Przepływy pieniężne można wykonać w formacie arkusza kalkulacyjnego (szablon umożliwiający przepływ środków pieniężnych), wiele arkuszy kalkulacyjnych jest dostępnych online . Wiele firm wykonuje tę kontrolę finansową za pomocą niektórych programów komputerowych, takich jak Microsoft Office Excel.

Zdyskontowane przepływy pieniężne

Zdyskontowane przepływy pieniężne to metoda wyceny stosowana do oszacowania atrakcyjności możliwości inwestycyjnej. Ta analiza wykorzystuje przyszłe prognozy wolnych przepływów pieniężnych i dyskontuje je (najczęściej przy użyciu średniego ważonego kosztu kapitału), aby uzyskać bieżącą wartość, która jest używana do oceny potencjału inwestycyjnego.

Bezpłatny przepływ środków pieniężnych

Wolne przepływy pieniężne reprezentują pieniądze, które firma jest w stanie wygenerować po oddzieleniu pieniędzy potrzebnych do utrzymania lub rozbudowy bazy aktywów. Bezpłatny przepływ gotówki jest ważny, ponieważ pozwala firmie na wykorzystanie możliwości, które zwiększają wartość dla akcjonariuszy.